Расчет затрат на разработку проекта

Капитальные вложения, связанные с автоматизацией обработки информации, рассчитываются по формуле

К=Кп+Кр , (1.4) где Кп - капитальные вложения на проектирование, руб.;

Кр - капитальные вложения на реализацию проекта, руб. Предпроизводственные затраты представляют собой единовременные

расходы на разработку обеспечивающих или функциональных систем или элементов на всех этапах проектирования, а также затраты на их усовершенствование, т.е. на проведение обследования и обработку материалов исследования, разработку технического задания, разработку технического и рабочего проекта системы и ее опытного внедрения. Сюда включаются затраты на разработку алгоритмов и программ, стоимость разработок по привязке типовых проектных решений (ТПР) и пакетов прикладных программ (ППП) к конкретному объекту автоматизации.

Суммарные затраты на проектирование системы и ее разработку и отладку на компьютере определяются по формуле

å
,
m

КП=((1+Wd)(1+Wc)+Wн) Зоi+CM+Mв (1.5)

i=1

где m – количество работников, участвующих в разработке проекта;

Зoi– затраты на основную заработную плату работника i-й категории, руб.; Wd– коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату в

долях к основной заработной плате (Wd= 0,4 и состоит из коэффициента отпускных, равного 0,1, и районного коэффициента – 0,3 для Томска);


Wс– коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды, в долях к сумме основной и дополнительной заработной платы разработчиков: страховые взносы в Пенсионный фонд – 0,22, страховые взносы в ФСС – 0,029, страховые взносы в ФФОМС – 0,051, страховые взносы на производственный травматизм – 0,002; итого Wc=0,302 (в соответствии с Федеральным законом 379-ФЗ от 03.12.2011г,).

Wн – коэффициент, учитывающий накладные расходы организации, в долях к основной заработной плате разработчиков (принимается по фактическим данным, WН=0,6);

СM– затраты на материалы;

Мв– затраты на использование машинного времени.

Затраты на основную заработную плату работника i-й категории:

Зоi=Зднiti, (1.6) где Зднi – среднедневная заработная плата работника i-й категории, руб./дн.;

ti– количество дней, отработанных работником i-й категории.

Затраты времени на разработку системы по каждому исполнителю принимаются, исходя из его загрузки по календарному графику выполнения работ (табл. 1.3).

Расчет основной заработной платы разработчиков проекта приведен в таблице 1.4 из расчета, что в месяце в среднем 21 рабочий день.

Таблица 1.4 – Основная заработная плата разработчиков



Должность Должностной оклад, руб. Средняя дневная ставка, руб. Затраты времени на разработку, человеко-дней ОЗП, руб.
Руководитель Программист 7000 904,76 333,33 115 17190,48 38333,33 55523,81
Итого

Примечание. С сентября 2013 г. в бюджетных образовательных учреждениях введены следующие должностные оклады профессорско-преподавательского состава: преподаватель 14000 руб., доцент, канд.н. – 19000 руб., профессор, докт.н. – 24000 руб.

Ввиду того, что проектируемая информационная система должна быть запрограммирована и отлажена с помощью компьютеров, к суммарным затратам на разработку добавляются затраты на использование машинного времени, исчисляемые как:

Mв=tмвSмчKм, (1.7) где tмв – машинное время компьютера, необходимое для разработки программного продукта; tмв = 460 час.;

Sмч – стоимость 1 часа машинного времени: Sмч=20 руб./час.; (рассчитать или использовать среднюю стоимость платного доступа к ПК в вашем городе);

Км – коэффициент мультипрограммности (показывает долю машинного времени, отводимого непосредственно на работу над проектом); Км=1.


Материалы, приобретенные в процессе выполнения работы, и их стоимость приведены в таблице 1.5.

Таблица 1.5 - Затраты на материалы

Материалы Единица измерения Требуемое количество Цена за единицу, руб. Сумма, руб.
Тетрадь общая шт.
Компакт-диск CD-RW шт.
Тонер для лазерного принтера шт.
Бумага офисная пачка
Итого

Таким образом, капитальные вложения на проектирование равны:

Кп = (17190,48 + 38333,33) ´ ((1+0,4) ´ (1 + 0,302) + 0,6) + 460 ´ 20 ´1+ + 1200 руб. = 144923,09 руб.



Смета затрат на разработку представлена в таблице 1.6.

Таблица 1.6 – Затраты на разработку

Статьи затрат Сумма, руб.
Основная заработная плата 55523,81
Дополнительная зарплата 22209,52
Отчисления на социальные нужды 23475,47
Затраты на материалы
Затраты на машинное время
Накладные расходы организации 33314,29
ИТОГО 144923,09

Капитальные вложения на реализацию проекта:

Кр = Ко + Кдд + Кпп + Ксв + Киб + Кпк , (1.8) где Ко – затраты на основное и вспомогательное оборудование, руб.;

Кзд – затраты на строительство, реконструкцию здания и помещений, руб.; Кпп – затраты на приобретение типовых разработок, пакетов, руб.;

Ксв – затраты на прокладку линий связи, руб.;

Киб – затраты на создание информационной базы, руб.;

Кпк – затраты на подготовку и переподготовку кадров, руб.

В связи с тем, что для внедрения системы, рассматриваемой в данном проекте, не было затрат связанных с прокладкой линии связи, затрат на основное и вспомогательное оборудование, затрат на реконструкцию и строительство зданий, то данные затраты для внедрения системы не учитывают. Также не принимаются в расчет затраты по подготовке и переподготовке кадров, затраты на создание информационной базы и затраты на приобретение типовых разработок.

Таким образом, при внедрении системы, рассматриваемой в данном проекте, затраты на его реализацию определяются затратами на оборудование и материалы. В оборудование и материалы входит компьютер на базе процессора Pentium-4. Стоимость компьютера 22500 руб.


å
,


Тогда затраты на основное и вспомогательное оборудование составят


n

Ko= CbjQjYj

j=1

где Cbj – балансовая стоимость j-го вида оборудования, Cb1=22500 руб.);

Qj– количество единиц j-гo оборудования, руб. (1 шт.);

Yj – коэффициент загрузки j-го вида оборудования информации по решению задач предметной области:

Ф
Yj= Tj , эфj


(1.9)

руб. (при n=1

при обработке

(1.10)


где Фэфj – эффективный годовой фонд времени работы технического средства j-го вида, час./год.

Время работы технического средства j-го вида по решению s задач, час./год:

å
,
s

Tj= tkj´Uk (1.11)

k=1

где tкj– трудоемкость однократной обработки информации по к-й задаче на j-м виде технических средств, часов машинного времени (tкj=6);

Uк– частота (периодичность) решения к-й задачи, дней /год (Uк=247). Затраты на реализацию:

Кр = 22500´1´6´247/(247´8) руб. = 16875 руб.

Таким образом, суммарные затраты на разработку проекта: К = Кп + Кр = 144923,09+ 16875 руб. =161798,09 руб.

Суммарные затраты, связанные с внедрением аналога складываются из следующих затрат:

-затраты на приобретение программного продукта (37300 руб.);

-затраты по оплате услуг на установку и сопровождение продукта (12000 руб.);

-затраты на основное и вспомогательное оборудование (22500 руб.) (предполагается, что для внедрения аналога понадобится такой же компьютер, что и для проектируемой системы);

-затраты на подготовку пользователя (оплата курсов повышения квалификации, командировочные расходы и пр.) (9000 руб.).

(Постарайтесь расписать эти статьи расходов и обосновать их).

Итого суммарные затраты, связанные с внедрением аналога составят 80800 руб.


1941789813116372.html
1941824531569987.html
    PR.RU™