В ЗАЩИТЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 1 страница

Предыдущая12345678910111213141516Следующая

МЕСТО СТРАХОВАНИЯ

Предпринимательская деятельность, понятие и виды страхования предпринимательских рисков

Предприятия многих отраслей, являясь потенциально опас­ными объектами как для человека, так и для окружающей среды, создают высокую степень риска возникновения чрезвычайных си­туаций и аварий, могущих повлечь за собой тяжелые социальные и экономические последствия. Аварии на промышленных объектах приводят к загрязнению окружающей среды, значительным люд­ским и материальным потерям, могут парализовать работу других производств. Вероятность такого рода событий из года в год возрастает в силу старения основных фондов. По статистическим данным, ущерб от последствий чрезвычайных ситуаций приводят к банкротству около 50% промышленных предприятий в течение первого года и еще почти 25% в течение последующих двух—трех лет от момента их возникновения.

Любая предпринимательская деятельность, как известно, свя­зана с неожиданностями, степень которых зависит от способности предпринимателя прогнозировать политическую и экономиче­скую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения наме­ченной прибыли.

Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренни­ми. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, зло­умышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политиче­ские события и т.д.). Внутренние риски — результат конкретной деятельности предпринимателей (уровень себестоимости продук­ции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и за­емными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.)

Один из способов защиты от предпринимательских рис­ков — заключение договоров страхования. Потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением по­крытия по максимально возможному количеству рисков. Одна­ко страховщик при решении вопроса о принятии ответственно­сти должен исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внут­ренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской дея­тельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.



Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование бизнесменом рисков своих убытков и неполучения

ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпри­нимателя или изменения условий этой деятельности по не зави­сящим от предпринимателя обстоятельствам.

Объект данного страхования — имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой дея­тельности.

Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов или допол­нительных расходов страхователя, вызванных такими события­ми, как:

остановка или сокращение объема производственной деятель­ности в результате оговоренных причин;

банкротство;

неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентов страхователя, являющегося креди­тором по сделке;

понесенные страхователем судебные или какие-либо непред­виденные расходы.

Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. Нередко условия договора страхования предусматривают установление

франшизы.

Возникновение видов страхования предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхо­вания обычных имущественных рисков, а с другой — результа­том развития новой сферы деятельности страховщиков — пору­чительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Известно достаточно большое число видов страхования, обес­печивающих защиту имущественных интересов предпринимате-

лей. Они подразделяются между собой, как правило, по объектам страхования и страховым рискам.

Экономическая наука обычно выделяет 3 стадии кругооборота средств в процессе товарного производства:

денежную, связанную с вложениями капитала и приобретени­ем на имеющиеся денежные средства необходимых средств производства; производственную;

суть ее в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потреб­ляемых сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов; товарную, выражающуюся в реализации готовой продукции и ее оплате.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой пред­принимателей, можно разделить в соответствии с вышеуказанны­ми стадиями кругооборота.

Первая стадия связана с инвестированием капитала, кото­рое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осущест­вляется с помощью страхования инвестиций и финансовых га­рантий.

На второй стадии страховая защита предпринимателя может быть обеспечена различными видами страхования имущества, га­рантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего по­тери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам. Эти виды страхования обычно выводят за рамки страхования пред­принимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Здесь также проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожа­рами, авариями и другими неблагоприятными событиями, что обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекра-

щением выпуска продукции, дополнительными затратами по во­зобновлению производства и др.

На третьей стадии кругооборота осуществляется страхова­ние риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п. Особенность этой подотрасли в том, что она занимает промежуточное поло­жение между страхованием имущества и страхованием ответст­венности. Это вытекает из самого характера рисков в предпри­нимательской деятельности, обусловленных двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы; между партнерами в процессе общественно- эконо­мических отношений.

Предпринимательская деятельность — непрерывный про­цесс по наращиванию вложенной в дело собственности. Нару­шение непрерывности может быть вызвано утратой средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических от­ношений. Так, уничтожение или повреждение имущества вследствие стихийного бедствия, аварии, пожара, кражи и т.д. ведет не только к прямым финансовым убыткам, возмещаемым по договорам страхования имущества, но и к косвенным поте­рям, связанным с остановкой производства, которые покрыва­ются по договорам страхования предпринимательских рисков. Вместе с тем уменьшение предпринимательского дохода может быть результатом невыполнения по различным причинам третьими лицами своих коммерческих или финансовых обяза­тельств. Проводя страхование от этой группы рисков, страхов­щик берет на себя функции гаранта выполнения таких обяза­тельств, что во многом схоже со страхованием ответственности. Только в данном случае страхователем является не причинитель вреда, а лицо, могущее понести убытки из-за неисполнения обязательств своего контрагента.

Таким образом, страхование предпринимательских рисков объединяет в себе некоторые черты страхования имущества и страхования ответственности. Следовательно, при проведении та­ких видов страхования используются отдельные подходы к опре­делению объема ответственности, оценки риска, характерные для вышеперечисленных подотраслей страхования.

Сущность и природа предпринимательских рисков

В условиях перехода к формированию рыночных отношений риск становится ключевым, важнейшим моментом предпринима­тельства. Предприниматель, умеющий вовремя рисковать, зачас­тую оказывается вознагражденным.

Под риском можно понимать «действие в надежде на счастли­вый случай». Существуют и другие понятия определения пред­принимательского риска. Характерные особенности риска — не­определенность, неожиданность, неуверенность, предположение, что успех придет.

В Законе РСФСР «О предпринимательской деятельности» го­ворится, что предпринимательская деятельность осуществляется на свой риск и под свою имущественную ответственность в преде­лах, определяемых организационно-правовой формой предпри­ятия.

В условиях политической и экономической неустойчивости степень риска возрастает. В средствах массовой информации по­стоянно рекламируются предложения мелких и средних фирм,1 пытающихся поправить свое положение за счет операций на рын­ке, используя неосведомленность предпринимателей. Чтобы пре­одолеть последствия риска, нужны не только смекалка и опыт, но и достаточное количество финансов. Фирмы-консультанты, по­ставщики средств производства, да и подрядчики, как правило, имеют ограниченные денежные ресурсы компенсации риска.

Высокая степень риска какого-либо проекта заставляет разра­ботчика искать способы его снижения.

Основными способами уменьшения риска: привлечение к разработке проекта компетентных партнеров, компаньонов и консультантов;

глубокая предпроектная проработка сопутствующих проблем; прогнозирование тенденции развития рыночной конъюнкту­ры спроса на данную продукцию или услуги; распределение риска между участниками проекта, его соис­полнителями;

страхование;

резервирование, средств на покрытие непредвиденных рас­ходов.

Распределение риска состоит в том, что ответственным за риск должен стать тот компаньон, который лучше других может рассчитывать и контролировать риски. Распределение риска реа­лизуется при разработке финансового плана проекта и контракт­ных документов. Распределение риска между участниками проекта может быть качественным и количественным. При количественном распределении риска можно использовать кон­цептуальную модель, основой которой является дерево вероят­ностей и решений, и используемое для установления последова­тельности.

Качественное распределение риска предусматривает принятие ряда решений участниками проекта, направляемых на увеличение или уменьшение числа потенциальных инвесторов, что зависит от доли риска, которую участники хотят возложить на инвестора. Однако это затрудняет разработчикам проекта привлечение опыт­ных инвесторов. Участники переговоров должны проявлять мак­симум гибкости в решении вопроса о доле риска, которую они со­гласны принять на себя.

Классификация предпринимательских рисков

Любые решения, принимаемые предпринимателем в процессе своей хозяйственной деятельности, несут в себе возможности не­удачи, потери, т.е. являются рискованными.

Риск можно определить как опасность потенциально возмож­ной, вероятной потери ресурсов или потери доходов по сравнению с возможным, рассчитанным на рациональное использование ре­сурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Риск есть угроза того, что предприниматель может понести потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогно-

зом, проектом, программой его действий либо получить доход ниже того, на который он рассчитывал.

В предпринимательской деятельности следует учитывать воз­можные пути снижения риска, предусматривать источники и при­чины его возникновения, на каких этапах проявления риска наи­более вероятно (см. приложение А).

Предпринимательский риск связан с выбором и принятием управленческого решения на различных уровнях структуры управления: отраслью, предприятием или его подразделением. Риск предпринимательской деятельности (кроме элементов хо­зяйственного риска) включает специфические виды риска, свя­занные с личными, имущественными и денежными вкладами в создание данного предприятия. Речь идет о риске полной или частичной утрате имущества или денежного вклада, в том числе и риск банкротства, характерный в условиях рыночной эконо­мики.

Хозяйственный риск — неотъемлемая часть хозяйственной деятельности любого предприятия независимо от формы собст­венности — можно определить как деятельность субъектов пред­приятий, связанных с преодолением неопределенности в ситуа­циях неизбежного выбора, в процессе которого имеется возможность оценить вероятность достижения желаемого ре­зультата или неудачи, отклонения от целей содержащихся в вы­бираемых альтернативах.

В практической деятельности риски могут быть настолько большими, что способны остановить производительную работу, заставить предпринимателя отказаться от осуществления опера­ций, требующих больших первоначальных инвестиций и времени. В то же время наличие фактора риска для предпринимателя силь­ный стимул для постоянного осуществления режима экономии, вынуждая его тщательно анализировать рентабельность проектов, разрабатывать инвестиционные сметы, нанимать соответствую­щие кадры.

Риски предпринимательской деятельности подразделяются на: производственные, коммерческие, финансовые (кредитные), ин­вестиционные и рыночные.

Производственный риск связан с производством и реализаци­ей продукции (работ, услуг), осуществлением любых видов произ­водственной деятельности. На этот вид риска влияют: сокращение намеченного объема производства и реализации продукции; пре­вышение плановых материальных и трудовых затрат; снижение цен; брак, дефекты изделий; рекламации.

Коммерческий риск возникает в процессе реализации закуп­ленных предпринимателем товаров и оказания услуг. В коммерче­ской сделке необходимо учитывать: невыгодное изменение (по­вышение) цены покупаемых средств производства; снижение цены, по которой реализуется продукция; потерю товаров в про­цессе обращения; повышение издержек обращения.

Финансовый риск может возникнуть при осуществлении фи­нансового предпринимательства или финансовых (денежных) сделок. На финансовый риск, наряду с факторами, характерными для других видов предпринимательского риска, воздействуют: не­платежеспособность одной из сторон финансовой сделки; ограни­чения на валютно-денежные операции и т.п.

Причинами инвестиционного риска может быть обесценива­ние инвестиционно-финансового портфеля, состоящего из собст­венных и приобретенных ценных бумаг.

Рыночный риск связан с возможным колебанием рыночных процентных ставок, национальной денежной единицы или зару­бежных курсов валют, а возможно, тем и другим одновременно.

Любой риск зависит от партнеров по сделке. Для принятия решения о целесообразности участия потенциальных партнеров в осуществлении проекта предварительно проводят анализ риска.

Потери от риска предпринимательской деятельности подраз­деляют на материальные, трудовые, финансовые, потери времени, специальные виды потерь.

Материальные потери — это не предусмотренные проектом за­траты или прямые потери материальных объектов в натуральном выражении (здания, сооружения, передаточные устройства, про­дукция, полуфабрикаты, материалы, сырье, комплектующие изде­лия), трудовые потери — потери рабочего времени, вызванные случайными или непредвиденными обстоятельствами, например,

использованием некалиброванного прутка и обработка его на универсальном токарном станке вместо автомата; применение опытно-статистических норм времени вместо технически обосно­ванных норм — единица измерения—ч/час и ч/дни рабочего вре­мени.

Финансовые потери — результат прямого денежного ущерба (не предусмотренное предпринимательским проектом, платежи, штрафы, выплаты за просроченные кредиты, дополнительные на­логи, утрата денежных средств или ценных бумаг). Они могут быть результатом неполучения или недовозвращения долгов.

Потери времени возникают, если процесс предприниматель­ской деятельности идет медленнее предусмотренного проектом (измеряется часами, сутками и т.д.)

К специальным видам потерь можно отнести потери, связан­ные с нанесением ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предпринимателя и с другими неблагоприятными социальными и морально-психологическими факторами.

К характерным страхуемым рискам в предпринимательской деятельности можно отнести:

а) риск утраты имущества в результате стихийных бедствий;

б) риск возникновения гражданской ответственности за ущерб, наносимый окружающей среде;

в) риск потери прибыли;

г) риск, связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;

д) технический риск, связанный с эксплуатацией оборудования, строительно-монтажных сооружений и т.д.;

е) коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;

ж) валютный риск, связанный с расширением сферы внешнеэко­номической деятельности.

Рассмотрим подробнее классификацию вышеперечисленных видов риска.

Риск утраты имущества можно подразделить на следующие подвиды:

риск, связанный с потерей имущества в результате стихийных

бедствий;

риск, связанный с потерей имущества в результате кражи, в том числе кражи со взломом, угоном транспортных средств и т.д.; риск, связанный с утратой имущества в результате аварии на

производстве;

риск утраты имущества во время транспортировки;

риск, связанный с отчуждением имущества в результате не­правомерных действий местных органов власти.

В условиях рыночного хозяйства актуальным для предприни­мателя становится риск гражданской ответственности.

Под гражданской ответственностью следует понимать обязан­ность каждого лица возмещать ущерб, причиненный другому ли­цу. Риски гражданской ответственности характерны как для хо­зяйственной деятельности, так и личной жизни граждан. К таким рискам относят риск возникновения ответственности за загрязне­ние окружающей среды, за несоблюдение договоров — поставок, качества продукции, выпускаемой предприятием.

Риск потери прибыли включает в себя следующие виды рисков: риск потери прибыли вследствие вынужденных перерывов в

производстве;

риск потери прибыли в результате потери имущества;

риск потери прибыли в результате невыполнения договорных

обязательств;

потери вследствие изменения конъюнктуры рынка и перехода

на выпуск другой продукции;

потери в результате замены устаревшего оборудования и вне­дрения новой техники и технологии;

потери вследствие проведения забастовок и других общест­венно-политических факторов.

Технический риск определяется степенью организации произ­водства, проведением профилактических и регламентных меро­приятий (регулировки, проверки и т.д.).

В группе коммерческих рисков выделяют: риск, связанный с недопоставкой продукции, с не выполнением финансовых обяза­тельств; риск, связанный с невозвратом кредитов.

Рыночный риск включает подвиды рисков, связанные с внутренним и внешним рынком. К ним можно отнести: риск в определении структуры и объемов производства новых и старых изделий; риск, связанный с ценами и запросами, т.е. возмож­ностью покрытия с помощью платежеспособного спроса расхо­дов по удовлетворению в изделиях, реализуемых по определен­ным ценам. С внешним рынком связаны: риск изменения цен на мировом рынке, риск, связанный с таможенными ограниче­ниями.

Под валютным риском понимают опасность валютных потерь, вызванных изменением курса иностранной валюты по отноше­нию к национальной валюте при проведении внешнеэкономиче­ских операций. При этом различают: риск наличия валютных убытков по конкретным операциям в иностранной валюте; бух­галтерский риск убытков при переоценке.

Обобщенная схема классификации рисков, встречающихся в предпринимательской деятельности приведена в приложении Б.

1.4. Управление предпринимательскими рисками

Каждый предприниматель должен оценивать величину того или иного риска в своей хозяйственной деятельности. Количест­венная мера предпринимательского риска определяется абсолют­ным и относительным уровнем потерь, возникающих при осуще­ствлении предпринимательской деятельности. В абсолютном выражении риск может быть определен величиной возможных по­терь в материально-вещественном или стоимостном измерении.

В относительном выражении он определяется как величина возможных потерь, отнесенных к базе, в качестве которой прини­мается состояние предприятия, расход ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.

Под допустимым понимается риск, в пределах которого дан­ный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою эко­номическую целесообразность.

Критический риск — риск, сопряженный с опасностью потерь в размере всей суммы затрат на осуществление данного вида пред­принимательства.

Катастрофический риск — риск, при котором предпринима­тель не получает доход и теряет все вложенные в дело средства.

1.5. Способы и этапы управления риском

Риск — финансовая категория. Поэтому на степень и величину риска можно воздействовать через финансовый механизм.

Риск-менеджмент — система управления риском и экономи­ческими, точнее финансовыми, отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Приемы риск-менеджмента — приемы управления риском — состоят из средств разрешения рисков и приемов снижения сте­пени риска. Средства разрешения рисков: избежание их, удержа­ние, передача.

Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Удержание риска — это оставление риска за инвестором, т.е. на его ответственности.

Передача риска означает, что инвестор передает ответствен­ность за риск кому-то другому, например, страховой компании. В данном случае передача риска произошла страхованием риска. Снижение степени риска — это сокращение вероятности и объема потерь.

Для снижения степени риска применяются:

диверсификация;

лимитирование;

страхование;

страхование от валютных рисков;

хеджирование.

В ряде случаев предприниматель предпочитает подстраховать<-ся сам, чем покупать страховку в страховой компании. Тем самым он экономит на затратах капитала по страхованию.

Хозяйствующие субъекты и граждане для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаим­ного страхования.

Наиболее важный и самый распространенный прием сниже­ния степени риска — страхование риска.

Сущность страхования: инвестор готов отказаться от части своих доходов, чтобы избежать риска, т.е. он готов заплатить за снижение степени риска до нуля.

В настоящее время появились новые виды страхования: стра­ховой титул, страхование предпринимательских рисков и др.

Титул — законное право собственности на недвижимость, имеющее документальную юридическую сторону. Страхование титула — страхование от событий, произошедших в прошлом, по­следствия которых могут отразиться в будущем; позволяет покупа­телям недвижимости рассчитывать на возмещение понесенных убытков в случае расторжения судом договора купли-продажи не­движимости.

Предпринимательский риск — это риск неполучения ожидае­мых доходов от предпринимательской деятельности. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу, т.е. нельзя заключить такой договор в пользу третьего лица. Страховая сумма не должна превышать страховую стоимость предпринимательско­го риска. Страховой стоимостью предпринимательского риска яв­ляется сумма убытков от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступ­лении страхового случая.

По договору имущественного страхования (ст. 929 ГК РФ) мо­жет быть застрахован риск убытков от предпринимательской дея­тельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности, по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в той числе риск неполучения ожидаемых доходов [ 1 ].

Хеджирование используется в банковской, биржевой, коммер­ческой практике для обозначения различных методов страхования валютных рисков.

В отечественной литературе термин «хеджирование» означает страхование рисков от неблагоприятных изменений цен на любые товарно-материальные ценности по контрактам и коммерческим операциям, предусматривающим поставки товаров в будущих пе­риодах.

Чаще всего используются операции хеджирования на повы­шение и хеджирование на понижение, хеджирование с помощью форвардной операции и хеджирование с помощью опционов.

Степень валютных рисков можно снизить, используя:

а) правильный выбор валюты цен;

б) регулирование валютной позиции по контрактам.

1.6. Принцип оценки предпринимательских рисков

Величина и вероятность предпринимательских рисков зави­сит от: вида предпринимательской деятельности; характера проводимых предпринимателем хозяйственных операций; ве­личины владения основными и оборотными средствами; их места нахождения; системы защищенности от объективных и субъективных факторов. Проводя страхование предпринима­тельских рисков, страховая организация должна страхуемый объект подвергнуть тщательной экспертизе, которая даст ре­альную оценку объекта и возможного риска, последствия риска, предложит конкретные превентивные меры по предупрежде­нию либо минимизации риска. Это позволит страховщику пра­вильно оценить величину принимаемой страховой ответствен­ности. В зависимости от объекта страхования и предлагаемого к страхованию риска меняются подходы и характер экспертизы, методы и способы ее проведения. Например, при страховании основных и оборотных средств экспертизе подвергается со­стояние объекта и его местонахождение, степень воздействия на него природных факторов, выполнение требований, зало­женных технологией производственной деятельности, надзор-

ных органов, пожарной и энергоинспекций, степень защиты от противоправных действий третьих лиц.

При страховании рисков от потери прибыли экспертизе под­вергается технико-экономическое обоснование планируемой к получению прибыли. Проверяется объективность расчета с учетом действующих цен и конъюнктуры рынка.

Страхование коммерческих рисков связано с анализом по­ставщиков и потребителей по выполнению ими ранее взятых обя­зательств, с проверкой финансового состояния страхователя.

При страховании валютных рисков проверяется наличие и ха­рактер договоров, их достоверность, соответствие действующему законодательству, отражающих внешнеэкономическую деятель­ность.

В предпринимательской деятельности объектом страхования может быть гражданская ответственность за загрязнение окру­жающей среды. В этом случае анализу подвергается технологиче­ский процесс производственной деятельности, нормативы ПДК и фактически сложившиеся за анализируемый период вопросы и принимаемые меры по их сокращению. Проведенный анализ по­зволит страховой организации правильно определиться по кон­кретно принимаемому к страхованию риску, величине ответст­венности и методам возмещения возможного ущерба. Характер предпринимательских рисков и их экономические последствия крайне разнообразны как по происхождению, вероятности собы­тий, так и по величине ущерба. Каждый из них имеет свои осо­бенности и последствия.

Предпринимательский риск за качество выпускаемой про­дукции существенно отличается от риска профессиональной ответственности и страхования работников от несчастного слу­чая и профзаболеваний. Исходя из вышеизложенного следует, что предпринимательская деятельность предлагает к страхова­нию разнообразные по характеру происхождения, величине от­ветственности, степени подверженности риску объекты, и по­этому они требуют индивидуального подхода к их проверке и оценке.

1.7. Страхование как один из методов управления риском

Страхование предпринимательской деятельности должно обеспечивать возмещение убытков, вызванных необходимостью восстановления основных и оборотных фондов, утраченных или поврежденных в результате наступления различных неблагопри­ятных событий; покрытие ущерба, связанного с перерывами про­изводственной деятельности; возмещение вреда, причиненного предприятию, а также с осуществлением предприятием коммерче­ской деятельности; возмещение вреда, причиненного предпри­ятием третьим лицам при осуществлении своей деятельности; предоставление страховых выплат рабочим и служащим предпри­ятия в случае утраты или возможности трудиться, а также в целях компенсации их затрат на восстановление здоровья.

Страхование предприятий позволяет обеспечить непрерыв­ность процессов производства и реализации продукции (работ, услуг), возмещая убытки, возникающие вследствие стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий за счет средств резервов страховых организаций без отвлечения соб­ственных и экстренного выделения значительных ресурсов из бюджета для преодоления последствий таких случаев. Нанесение ущерба имущественным интересам предприятий неминуемо вле­чет за собой возникновение цепочки неплатежеспособных пред­приятий. Пострадавшее предприятие становится убыточным, не имея реальных источников для компенсации ущерба, причи­ненного возникшим несчастным случаем. В свою очередь неис­полнение им обязательств перед контрагентами ведет к неплате­жеспособности и, как следствие, к общему сбою в процессе общественного воспроизводства.


1939038287959193.html
1939117920319346.html
    PR.RU™